从钱.2015年4月28日
By Donna Rosato
问:如果我不工作，在缴纳所得税后，我可以将常规个人退休账户的最低分配额转换为新的罗斯个人退休账户吗? 我想在发生紧急情况时能动用这笔钱. ——Richard D’arezzo，佐治亚州阿克沃斯
A: 对不起,没有. 根据美国国税局出版物590-A, 传统个人退休帐户的年度最低分配额(RMD)不能转换为罗斯个人退休帐户, 汤姆·明格尼说, 纽约苹果版时时彩app的财务规划师. 但你确实有一些选择，既可以减少税收，又可以为紧急情况提供资金.
在讨论这些替代方案之前，先快速回顾一下rmd. 毕竟，根据美国国税局的规定，从70.5岁开始就需要进行这些分配, 你一直在推迟向个人退休账户缴纳税款, 帐单总有一天要到期的. 如果你不取分布, 除了按要求提取的金额缴纳常规所得税外，您还要缴纳50%的罚款.
美国国税局规定，禁止将RMD存入另一个享受税收优惠的退休账户. 但你 可以 将传统IRA资产的剩余部分转换为罗斯IRA, 尽管这意味着要交更多的税. “在进行罗斯转换之前，你只需要满足RMD要求，”明戈内说. (如果你没有工作，没有收入, 你不能向罗斯账户存钱，但一旦钱存进了传统的IRA账户, 你不需要有额外的收入来把钱转移到罗斯个人退休账户.)
如果你犯了一个错误，翻转或转换你的RMD, 它将被视为超额缴款, 你每年要支付6%的罚款，因为它在罗斯或传统的个人退休账户中每保留一年. 您必须在超额供款后一年的10月15日之前对其进行更正.
将传统的个人退休账户转换为罗斯账户是明智之举吗? 明戈内说，这取决于你的目标和财务状况. 把钱存入罗斯账户给了你更多的灵活性，因为你不再受RMD规则的约束——你可以选择何时取出，取出多少. 而且与传统的个人退休账户(IRA)提款不同，从罗斯账户提款不会触发税收.
不过，这种转换也有一个缺点:你要为转换的金额缴纳税款. 根据账单的大小和你必须投资的年限，收益可能很小. 无论如何, 只有当你可以用个人退休账户以外的钱支付税款时，才考虑这样做, 说Mingone.
对于那些有更多时间让钱在免税的情况下增值的年轻人来说，购买罗斯账户的理由通常是最强的. 不过，即使在70.5岁，你也可以有很多年的增长. 如果你想把钱留给继承人，罗斯账户提供了最大的灵活性.
但如果你在紧急情况下需要用钱，买一个新的罗斯账户可能会很昂贵. 你可以把原则拿出来, 但是，如果你在头五年内取出存款，那么你的存款收入将被征税.
如果你不想把钱放在罗斯账户里，你可以直接投资一个应税账户. 寻找节税的选择，比如指数共同基金. 考虑把一部分RMD投资于市政债券, 哪些是免联邦所得税的，通常也是免州和地方税的, Mingone说. 免税债券最近一直在上涨，这表明风险正在上升. 仍然, 如果你愿意在市场下跌时坚持下去, 市政债券的税后收益率可能高于应税债券.
本文最初发表于2015年5月，所呈现的某些信息可能已经更改. 欲了解更多最新信息，请联系苹果版时时彩app.
最近的评论